Формирование отчета о прибылях и убытках

Question

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста. Сформировала отчет о прибылях и убытках, в графе "прочее"  в "Налоги, уплачиваемые орг-ми, применяющих спец. налоговые режимы" отражается сумма уплаченных авансовых платежей по УСН (Д-Р), это правильно? Просто если делать начисления авансовых платежей, то тогда эти суммы попадают, а если не делать, то попадают уже в баланс в дебиторскую задолженность "расчеты по налогам и сборам", как всё таки правильно сделать? начислять авансовые платежи или нет?

User 1 · Answer

Вы в какой программе формируете?

User 2 · Answer

1С Бухгалтерия предприятия базовая

User 3 · Answer

Добрый деньна последнее число каждого квартала вам нужно отразить авансовый платеж по единому налогу за прошедший квартал Дт 99 Кт 68

User 4 · Answer

Добрый день. Ситуация так и должна выглядеть. Если происходит начисление, оно отражается по счетам учета расчетов в бюджетом и затрагивает 99 счет, который и отражается таким образом в отчете о прибылях и убытках. Если начисление не отражается, то касается только счетов учета денежных средств и расчетов с бюджетом, не затрагивая 99. Но ведь 68 счет кредитуется на суммы, причитающиеся по налоговым декларациям (расчетам) ко взносу в бюджеты. Поэтому, думаю, правильнее начисления делать. И эти же суммы будут фигурировать в декларации по УСН.

User 5 · Answer

спасибо большое за ответы!!подскажите еще пожалуйста, а правильна ли у меня проводка начисления авансового платежа Д 99.01.1  К 68.12? и значит правильно, что в отчете сумма оплаченных авансовых платежей попала в графу " Налоги, уплачиваемые орг-ми, применяющих спец. налоговые режимы"?

User 6 · Answer

Да, все правильно

User 7 · Answer

спасибо большое, пребольшое!!!

Формирование отчета о прибылях и убытках

Comments